近日，據(jù)從上海海關獲悉，上海海關緝私局聯(lián)合上海海關稽查處、浦東機場海關、吳淞海關在掌握了上海地區(qū)水族用品行業(yè)性低報價格走私的總體情況后， 于今年4月查獲一起水族用品逃稅案。目前，案件正在進一步偵辦中。據(jù)上海海關介紹，行動采取關警混合編隊作戰(zhàn)模式，出動關警員50余人，分為8個行動組開展抓捕，抓獲犯罪嫌疑人4名，查扣銀行卡30張，手機、平板電腦和硬盤等一批，刑事立案3起，案值合計超過1.1億元，涉稅1600多萬元。上海海關辦案人員透露，此次行動前已開展了近兩年的情報經(jīng)營工作，“先期是接到香港方面的舉報，對方稱胡某某在與其做生意的時候存在不誠信行為?！彪S后，辦案人員通過名字“胡某某”找到了中國國際寵物水族用品展覽會(cips)?！?018年，該展會在廣州舉辦。展覽面積、展商數(shù)量、專業(yè)觀眾數(shù)量都頗具規(guī)模?！鞭k案人員透露，該展會現(xiàn)場約有一半展臺屬于某一贊助商，而胡某某正是該贊助商的老板。由此判斷，胡某某在行業(yè)內(nèi)應處于“龍頭老大”的地位。同時，辦案人員在專業(yè)網(wǎng)站和論壇搜集情報的過程中得知，上海水族用品行業(yè)的人幾乎都知道“胡某某”，其“涉嫌走私”的傳聞也早已傳開。
經(jīng)查，犯罪嫌疑人胡某某(上海籍)涉嫌于2012年至2015年以上海***國際貿(mào)易有限公司為經(jīng)營單位，2015年至2019年以a**國際貿(mào)易(上海)有限公司和s**國際貿(mào)易(上海)有限公司為經(jīng)營單位，自行制作或安排公司物流經(jīng)理顧某某(女，32歲，上海籍)制作虛假低價發(fā)票，并交由上海r**國際貨物運輸代理有限公司操作員陳某某(女，37歲，上海籍)辦理報關手續(xù)，將來自德國、美國等國的魚缸用添加劑、魚缸用氣泵、砂石等水族用品，從上?？诎蹲咚饺刖?，再通過批發(fā)方式銷售給花鳥市場、寵物商店等，以謀取利益。中間產(chǎn)生的差額貨款則由犯罪嫌疑人包某某(江西上饒籍)通過中介付款給外商。根據(jù)《中華人民共和國海關審定進出口貨物完稅價格辦法》的相關規(guī)定，海關對進出口貨物、物品的完稅價格采取的是以實際成交價為基礎進行審定的。而一些走私分子在向海關申報進出口時，使用虛假的單證，故意隱瞞商品的品名、價格、規(guī)格、數(shù)量、貿(mào)易方式、原產(chǎn)地等項目的實際情況，從而偷逃稅款、逃避國家有關進出口的禁止或限制管理。辦案人員表示，胡某某等人從事走私多年，在修改進口單證方面非常有經(jīng)驗，利用商品實際成交價格與偽報成交價格的差異達到偷逃稅款目的，其低報幅度高達70%左右，“比方說一個進口價格幾千元的水泵，他的報關價格可能就只有幾百元。”對此，海關緝私部門抽調(diào)警力成立數(shù)據(jù)組，將幾千份包括貿(mào)易合同、進口許可證、信用證、進口報關單、保險單等進口單證與犯罪嫌疑人向海關申報的虛假單證做到一一匹配，為案件順利辦理奠定了良好的證據(jù)基礎。
辦案人員表示，該案的難點在于“零口供”辦案，“犯罪事實和嫌犯都在那里，但胡某某案后拒不承認。最終我們做通了包某某的思想工作，他愿意出來指證胡某某。此外郵件里的‘p**** hu’也是有力的證據(jù)，因為水族用品行業(yè)都知道p****是胡某某?！薄鞍凑障嚓P法律法規(guī)，一旦罪名成立，胡某某至少判處10年以上有期徒刑?！鞭k案人員表示。鄭州海關查獲一起低報價格走私金屬探測器案9月2日，鄭州海關立案偵辦1起低報價格走私金屬探測器案。案值3000萬元，涉嫌偷逃稅額約200萬元，抓獲犯罪嫌疑人1名，扣押涉案貨物280套，價值約100萬元，凍結(jié)涉案賬戶及涉案證據(jù)一批。經(jīng)查，鄭州某探測器有限公司自2016年11月至今，從澳大利亞、馬來西亞等地進口金屬探測器及探盤、支架、線圈等配件，從鄭州機場口岸、首都國際機場口岸向海關申報進口上述貨物，申報貨值約3000萬元人民幣，申報進口時，制作虛假單證，對部分貨物的價格修改偽報，達到偷逃稅款的目的。
經(jīng)進一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司負責人取得了國外某品牌探測器國內(nèi)獨家代理權后，為牟取非法利益，進口申報時，故意制作虛假合同、發(fā)票等單證，對部分貨物的價格進行修改后向海關申報，每款探測器的低報價格幅度在30%至50%不等。該案目前該案件正在進一步偵辦中。
提醒廣大進出口企業(yè)《中華人民共和國海關法》規(guī)定，進口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應當向海關如實申報，交驗進出口許可證件和有關單證。如果違反上述法律規(guī)定，以瞞報、偽報等方式逃避海關監(jiān)管，偷逃應納稅款、逃避國家有關進出境禁止性或者限制性管理的，構成走私，應當承擔相應法律責任。