近期，上海市公安局經(jīng)偵總隊(duì)會(huì)同寶山公安分局，結(jié)合“礪劍2023”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，聯(lián)合市稅務(wù)局稽查局，在全國(guó)多個(gè)省市開(kāi)展集中收網(wǎng)行動(dòng)，成功偵破一起騙取出口退稅案件，全鏈條斬?cái)嗔税ㄌ撻_(kāi)騙稅、非法換匯等環(huán)節(jié)在內(nèi)的完整犯罪鏈，抓獲犯罪嫌疑人11名。
采購(gòu)球拍卻開(kāi)具球線(xiàn)發(fā)票?
年初，警方與稅務(wù)稽查部門(mén)在工作中發(fā)現(xiàn)，本市個(gè)別體育用品零售商明明采購(gòu)的是“羽毛球拍”“網(wǎng)球拍”等體育用品，卻在對(duì)外銷(xiāo)售時(shí)，開(kāi)具出大量品名為“羽毛球線(xiàn)”“網(wǎng)球線(xiàn)”的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，存在變票虛開(kāi)的嫌疑。
警方初步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些發(fā)票流向了多家外貿(mào)公司，而這些外貿(mào)公司的背后實(shí)際控制人，都是同一個(gè)人——胡某。
利用低檔球線(xiàn)循環(huán)出口大肆騙稅
經(jīng)查，今年以來(lái)，以胡某為首的犯罪團(tuán)伙為牟取非法利益，精心設(shè)計(jì)了一出“利用道具循環(huán)出口”騙取國(guó)家退稅款的把戲。
胡某團(tuán)伙在本市先后注冊(cè)成立10余家外貿(mào)進(jìn)出口公司，并以每條0.65元至0.9元不等的價(jià)格，從市場(chǎng)上低價(jià)購(gòu)入總量達(dá)10噸的低檔羽毛球線(xiàn)和網(wǎng)球線(xiàn)，用作申報(bào)出口的道具。
隨后，胡某團(tuán)伙糾集林某等一批位于浙江、福建、廣東、遼寧、上海等地的體育用品零售商，以支付票面金額3%好處費(fèi)的方式，讓林某等零售商在沒(méi)有真實(shí)業(yè)務(wù)往來(lái)的情況下，將其經(jīng)營(yíng)期間沒(méi)有對(duì)外開(kāi)具的富余發(fā)票，變更品名為“羽毛球線(xiàn)”“網(wǎng)球線(xiàn)”后，以每條25元至64元不等的價(jià)格，為胡某實(shí)際控制的外貿(mào)公司虛開(kāi)發(fā)票。
由此，胡某團(tuán)伙以較高的價(jià)格，獲取了與低檔線(xiàn)材貨物信息相匹配的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，再包裝申報(bào)出口。
為了營(yíng)造境外買(mǎi)家支付貨款的假象，胡某團(tuán)伙聯(lián)系朱某等地下錢(qián)莊犯罪團(tuán)伙，以支付5%手續(xù)費(fèi)的方式，以非法換匯的方式虛構(gòu)外商支付貨款，進(jìn)而獲取收匯記錄，最終，向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)出口退稅。
在將“道具”出口境外后，胡某團(tuán)伙會(huì)再通過(guò)其實(shí)際控制的其他外貿(mào)公司，將“道具”更換品名為“割草線(xiàn)”，以極低價(jià)格報(bào)關(guān)進(jìn)口，以此循環(huán)往復(fù)騙取出口退稅。截至案發(fā)，胡某團(tuán)伙累計(jì)騙取出口退稅數(shù)千萬(wàn)元。
目前，案件正在進(jìn)一步偵辦中。
下階段，上海公安經(jīng)偵部門(mén)將會(huì)同稅務(wù)稽查部門(mén)，持續(xù)關(guān)注各類(lèi)虛開(kāi)騙稅犯罪風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持嚴(yán)厲打擊、嚴(yán)肅查處，堅(jiān)決捍衛(wèi)國(guó)庫(kù)安全，全力維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融安全穩(wěn)定。